繰上げ受給で損する年齢は何歳？

【年金の繰上げ受給】「60歳から年金を受けとりたい…」どうしてみんな早くもらわないの？メリット・デメリットとは

私たちは、65歳になると老齢年金を受給し始めます。ただし、希望すれば65歳以降に受給開始を遅らせたり、最短で60歳から受給を始めたりすることも可能です。

65歳以前から年金を受給し始められる制度を「繰上げ受給」といいます。

繰上げ受給は便利な仕組みですが、厚生労働省の「令和5年度 厚生年金保険・国民年金事業の概況」によれば、老齢厚生年金の繰上げ率はわずか0.9％、老齢基礎年金も10.4％に留まっています。

繰上げ受給は、なぜ利用率が高くないのでしょうか。この記事では、年金の繰上げ受給のメリット・デメリットを解説します。

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年金の繰上げ受給のルール

年金の繰上げ受給とは、老齢基礎年金・老齢厚生年金の受給開始年齢を、本来のタイミングである65歳から早められる制度です。60歳〜64歳11ヵ月までの間で、1ヵ月単位で早められます。

繰上げ受給では年金を受け取れるタイミングが早まる分、年金額は減額されます。減額率は1ヵ月あたり0.4％、最大で24％です。

年金の繰上げ受給のルール

たとえば、年金を繰上げ受給して60歳になった瞬間から受け取る場合、減額率は24％となります。本来受け取れるはずだった年金の76％を受給することになるのです。

なお、年金の繰上げ受給では、老齢基礎年金と老齢厚生年金を別々に繰上げすることはできません。「基礎年金のみを繰上げし、厚生年金を65歳から受け取る」といったことはできません。

次章では、年金の繰上げ受給をするデメリットを解説します。

どうして早くもらわないの？年金繰上げ受給のデメリット

早くから年金を受け取れる繰上げ受給ですが、なぜあまり利用されていないのでしょうか。繰上げ受給のデメリットをいくつか見てみましょう。

年金の減額が生涯続く

繰上げ受給による年金の減額は、生涯続きます。そのため、長生きするほど、65歳から受給し始めたときと比べて受給総額が少なくなっていくのです。

厚生労働省の「令和5年簡易生命表」によれば、平均寿命は男性が81.09年、女性が87.14年となっています。男性は前年から0.04年、女性は0.05年伸びています。長生きリスクを考えると、現代において繰上げ受給は有効な選択肢になりにくいのです。

国民年金に任意加入できない

年金を繰上げ受給すると、国民年金への任意加入ができません。

任意加入とは、60歳時点で国民年金の保険料納付月数が40年（480ヵ月）に満たない場合、60〜65歳までの間国民年金に加入して保険料を納めることで、老齢基礎年金の受給額を満額に近づけられる制度です。

繰上げ受給をすると、老齢基礎年金の受け取りが始まるため、国民年金への加入ができなくなります。そのため、繰上げ受給の選択肢を取った時点で、国民年金への任意加入は諦めなければなりません。

障害年金や遺族年金を受け取れなくなる

年金を繰上げ受給すると、老齢基礎年金や老齢厚生年金を受け取るため、障害年金や遺族年金の受給要件に当てはまっていても受け取れない場合があります。

年金は「1人1年金」が原則です。日本の年金構造は2階建てのため「老齢基礎年金・老齢厚生年金」のように、同じ支給事由で受け取れるものは、基礎年金・厚生年金あわせて1つの年金とみなされます。しかし、支給事由が異なる場合は、どちらかの年金を選択して受け取らなければなりません。

そのため、障害基礎年金を受け取っている人が繰上げ受給する際は、老齢基礎年金と障害基礎年金からどちらか1つを選択します。また、老齢厚生年金を繰り上げ受給すると、65歳に達するまでの間は、原則として遺族厚生年金は全額支給停止となります。

65歳以降、遺族厚生年金を受け取る人は、老齢厚生年金の支給が優先され「遺族厚生年金＞老齢厚生年金」の場合に限って、差額が支給されます。

「遺族基礎年金と老齢基礎年金」「障害厚生年金と老齢厚生年金」といった組み合わせでの年金受給ができない点に、注意しなければなりません。

次章では、年金の繰上げ受給のメリットを解説します。

年金を早くもらうメリット

年金を繰上げ受給するメリットは、65歳を待たずに年金収入を得られる点です。たとえば、60歳時点で病気になったり、突然失業したりして収入が途絶えた場合、生活に困窮する可能性があります。

そうしたときに年金を繰上げ受給すれば、通常時よりは減額されるものの、安定収入を得られるようになります。

また、公的年金以外の備えがある人なら、繰上げ受給で早期リタイアの実現が可能です。

年金が減額されてもカバーできるほどの資産があれば、繰上げ受給で定期的な収入を受け取りつつ、退職後の余暇を楽しめます。元気なうちから年金を受け取り利用したいと考える人には、有効な選択肢となるでしょう。

次章では、繰上げ受給の「損益分岐点」について解説します。

繰上げ受給で損する年齢はどこから？

年金を受け取る際に「損益分岐点がどこか」を考える人もいるでしょう。繰上げ受給をすれば年金額が減る分、どこかの段階で、通常の金額を受け取る人に受給総額を逆転されます。

この年齢はどのあたりなのか、老齢厚生年金（基礎年金含む）の平均額である月額14万6429円を受給した場合を例に試算してみましょう。

60歳で年金を受給すると、24％の年金が減額されます。よって、月額14万6429円の年金を繰上げ受給した場合、繰上げ後の年金は月額11万1286円になります。

年金額は生涯変わらないものとして、それぞれの金額を受給し続けた場合、以下の年齢で受給総額が逆転します。

繰上げ受給で損する年齢

60歳

・通常受給時：-

・繰上げ受給時：133万5432円

61歳

・通常受給時：-

・繰上げ受給時：267万864円

62歳

・通常受給時：-

・繰上げ受給時：400万6296円

63歳

・通常受給時：-

・繰上げ受給時：534万1728円

64歳

・通常受給時：-

・繰上げ受給時：667万7160円

65歳

・通常受給時：175万7148円

・繰上げ受給時：801万2592円

70歳

・通常受給時：1054万2888円

・繰上げ受給時：1468万9752円

75歳

・通常受給時：1932万8628円

・繰上げ受給時：2136万6912円

78歳

・通常受給時：2460万72円

・繰上げ受給時：2537万3208円

79歳

・通常受給時：2635万7220円

・繰上げ受給時：2670万8640円

80歳

・通常受給時：2811万4368円

・繰上げ受給時：2804万4072円

80歳付近で、通常受給時の金額が、繰上げ受給時を上回ります。最大で約668万円あった金額差は、15年ほどで埋まるのです。前述のとおり平均寿命は男性が約81年、女性が約87年ですから、繰上げ受給をすると受給総額で損をする可能性は十分考えられるでしょう。

まとめ

年金の繰上げ受給は、早いタイミングから安定収入を得られるメリットがある一方、年金が減額されたりほかの年金を受けられなくなったりと、デメリットも目立つ制度です。とくに年金の減額は物価高の現代において痛手です。

また、損益分岐点のシミュレーションでは、80歳付近で、65歳から受給した人に年金総額を逆転される結果となりました。

しかし、どれくらいの年齢まで生きられるかは人によって異なります。損得だけでなく、老後のライフプランも踏まえて、繰上げ受給を選択するかどうか考える必要があるでしょう。

参考資料

・厚生労働省「令和5年度 厚生年金保険・国民年金事業の概況」

・日本年金機構「年金の繰上げ受給」

・厚生労働省「令和5年簡易生命表 1 主な年齢の平均余命」

・日本年金機構「年金の併給または選択」

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